质量红线
该场景只出提示与草稿，不进入自动化流程；输出标注「AI 生成，未经确认不得使用」，最终口径由业务人员定稿。
业务现状
核算链条长，单个科目错位可能影响整只基金的数据准确性。
AI 的介入方式
- ①归集核算所需的持仓、估值、费用数据
- ②按规则跑试算与勾稽校验
- ③异常科目与波动超阈值项提示给财务
质量边界
涉及金额、法律效力、对外披露或重大决策，错误后果不可逆。管控方式：只出草稿与提示，不签字、不对外、不作决策依据。
- 涉核算与披露，AI 不参与最终计量
- 结果以财务确认数为准
- 试算过程留底，可复算
核算这条线上，AI 是校验员，不是记账员。